圖書(shū)內容簡(jiǎn)介

"作為全面注冊制實(shí)施以來(lái)率先系統介紹投行盡調實(shí)務(wù)的書(shū)籍，本書(shū)的亮點(diǎn)和特色在于其覆蓋全面系統、突出問(wèn)題導向、理論實(shí)操結合。
覆蓋全面系統。相較于市面上以IPO業(yè)務(wù)為主的投行類(lèi)書(shū)籍，本書(shū)全面覆蓋了公司債券、IPO、ABS、再融資、并購重組等主要投行業(yè)務(wù)，系統講述了各類(lèi)投行業(yè)務(wù)的概念、發(fā)行條件、程序、盡調核查及存續期管理等，讀者既能掌握各類(lèi)投行業(yè)務(wù)盡職調查核心要義，又能了解不同類(lèi)型業(yè)務(wù)在盡調核查內容、程度上的差異，做到融會(huì )貫通。同時(shí)，緊扣盡職調查，對盡職調查目標、基本原則、階段及方法，以及法律責任進(jìn)行介紹分析；對投行業(yè)務(wù)工作底稿制作、審核及驗收，工作底稿電子化管理等進(jìn)行了全面總結，對包括證券公司在內的投行業(yè)務(wù)參與機構做好底稿管理有較好的借鑒意義。
突出問(wèn)題導向。證券公司在從事投行業(yè)務(wù)實(shí)踐中，不同程度面臨盡職調查職責邊界不清晰、執業(yè)標準不細化等問(wèn)題，行業(yè)機構或從業(yè)人員執業(yè)能力、盡調水平存在差異，對同一或同類(lèi)事項采用盡調核查程序、方法或手段不同，都可能產(chǎn)生不一樣的盡調效果或執業(yè)后果。本書(shū)突出問(wèn)題和風(fēng)險導向，全面系統梳理盡調核查中應予關(guān)注的重點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，在總結提煉法律法規、監管規則及審核案例、同業(yè)有益經(jīng)驗等的基礎上，提出盡調核查的標準及范式，為投行從業(yè)人員解決盡調疑難問(wèn)題及風(fēng)險提供可行方案和思路。
理論實(shí)操結合。本書(shū)的核心在于從實(shí)務(wù)的角度，對各類(lèi)投行業(yè)務(wù)的盡調核查進(jìn)行全面、完整、翔實(shí)的解析，進(jìn)而提供具有較高可操作性的盡調實(shí)務(wù)指南。但本書(shū)又不拘泥于此，對行業(yè)內比較關(guān)注的中介機構盡職調查法律責任、合理信賴(lài)、底稿證明力等問(wèn)題開(kāi)展了深入淺出的理論探討和實(shí)證分析，比如，從證券公司與其他主體法定職責配置、履職差異、責任劃分等角度對盡職調查法律責任進(jìn)行了全面剖析，對明晰職責邊界提出了合理建議；回應了理論和實(shí)務(wù)界都關(guān)注的合理信賴(lài)問(wèn)題，對合理信賴(lài)產(chǎn)生背景、各方職責邊界、合理信賴(lài)的條件、標準及后果等問(wèn)題作了分析闡述，進(jìn)而多角度提出落實(shí)合理信賴(lài)制度的建議措施；對投行工作底稿的法律證據價(jià)值進(jìn)行了有益探究。"

圖書(shū)目錄

"目　　錄
第一章　投資銀行業(yè)務(wù)盡職調查概述
第一節　投行業(yè)務(wù)盡職調查目標與基本原則
一、盡職調查的含義與目標
二、投行業(yè)務(wù)盡職調查的基本原則
第二節　投行業(yè)務(wù)盡職調查的階段及方法
一、投行業(yè)務(wù)盡職調查的階段
二、投行業(yè)務(wù)盡職調查的方法
第三節　投行業(yè)務(wù)盡職調查的法律責任
一、證券公司與其他主體的法定職責配置
二、證券公司不同身份的履職差異
三、證券公司與信息披露義務(wù)人及內部人之間的責任劃分
四、證券公司與其他中介機構的責任劃分
第二章　投行業(yè)務(wù)中的合理信賴(lài)
第一節　合理信賴(lài)產(chǎn)生的背景
一、注冊制改革前的狀況
二、近期合理信賴(lài)機制的提出
第二節　保薦機構與證券服務(wù)機構的職責邊界
一、各中介機構的職責定位剖析
二、各中介機構的職責分工
第三節　保薦機構應用合理信賴(lài)的條件與標準
一、基本注意義務(wù)
二、進(jìn)一步注意義務(wù)
第四節　合理信賴(lài)的后果及其保障
一、合理信賴(lài)的后果
二、合理信賴(lài)機制的保障
第三章　投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿
第一節　投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿概述
一、投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿的定義
二、投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿的作用
三、投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿的分類(lèi)
四、投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿的形式
第二節　投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿的制作、審核驗收與歸檔
一、投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿的制作
二、投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿的審核驗收
三、投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿的歸檔保存
第三節　投資銀行業(yè)務(wù)工作底稿電子化管理
一、實(shí)現電子化管理的重要性
二、電子化管理的監管脈絡(luò )及基本要求
第四節　工作底稿的法律證據價(jià)值研究
一、工作底稿的法律證據價(jià)值研究
二、實(shí)現底稿無(wú)紙化的基礎條件與障礙
第四章　債券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)盡職調查注意事項
第一節　債券業(yè)務(wù)概述
一、債券市場(chǎng)基本情況介紹
二、債券發(fā)行的條件、程序和存續期管理
第二節　債券承銷(xiāo)商盡職調查關(guān)注事項
一、發(fā)行人的基本情況調查
二、財務(wù)會(huì )計信息盡職調查
三、發(fā)行人及本期債券的資信狀況盡職調查
四、募集資金運用盡職調查
五、增信機制、償債計劃及其他保障措施
六、發(fā)行條件相關(guān)內容盡職調查
第三節　債券受托管理關(guān)注事項
一、公司債券受托管理人職責
二、公司債券受托管理關(guān)注事項
第五章　資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調查關(guān)注事項
第一節　資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)概述
一、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的現狀
二、資產(chǎn)支持證券的概念
三、資產(chǎn)支持證券的類(lèi)型
四、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的性質(zhì)
五、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的參與主體及其法律關(guān)系
六、企業(yè)資產(chǎn)支持證券發(fā)行的條件和程序
第二節　資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調查關(guān)注事項
一、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)參與人的盡職調查
二、基礎資產(chǎn)真實(shí)性核查問(wèn)題
三、基礎資產(chǎn)轉讓核查問(wèn)題
四、基礎資產(chǎn)抽樣代表性核查問(wèn)題
五、基礎資產(chǎn)現金流預測核查方式及其有效性問(wèn)題
六、基礎資產(chǎn)定價(jià)公允性、合理性核查問(wèn)題
七、外部擔保增信的核查問(wèn)題
八、內部增信的核查問(wèn)題
九、不同類(lèi)型基礎資產(chǎn)構建的資產(chǎn)支持證券的核查
第三節　資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)存續期盡職調查關(guān)注事項
一、存續期管理的職責分工
二、合作備忘錄
三、存續期信息的披露與獲取
四、基礎資產(chǎn)及其現金流核查
五、信用風(fēng)險管理
六、違約風(fēng)險處置
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